AUMENTO EN LÍMITE DE 401(k)

El Servicio de Impuestos Internos anunció que la cantidad que las personas pueden contribuir a sus planes 401(k) en 2022 aumentó a 20 mil 500, en comparación con 19 mil 500 dólares para 2021 y 2020. El IRS también emitió hoy una guía técnica con respecto a todos los ajustes del costo de vida que afectan las limitaciones en dólares para los planes de pensión y otros elementos relacionados con la jubilación para el año tributario 2022, publicado hoy en IRS.gov.

Aspectos destacados de los cambios para 2022

El límite de contribución para los empleados que participan en 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 y el plan de ahorros Thrift Savings Plan del gobierno federal se aumenta a 20 mil 500, en comparación con 19 mil 500.

Los niveles de ingresos para determinar la elegibilidad para hacer contribuciones deducibles a los Arreglos de Jubilación Individual (IRAs) tradicionales, para contribuir a las IRA Roth y para reclamar el Crédito del Ahorrador, aumentaron para 2022.

Los contribuyentes pueden deducir las contribuciones a una cuenta IRA tradicional si cumplen con ciertas condiciones. Si durante el año el contribuyente o el cónyuge del contribuyente estuvo cubierto por un plan de jubilación en el trabajo, la deducción puede reducirse o eliminarse gradualmente hasta que se elimine, según el estado civil tributario y los ingresos. (Si ni el contribuyente ni el cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación en el trabajo, la eliminación gradual de la deducción no se aplica). Estos son los niveles de eliminación para 2022:

- Para los contribuyentes solteros cubiertos por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, el nivel de eliminación aumenta de 68 mil a 78 mil, en comparación con 66 mil a 76 mil.

- Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, si el cónyuge que hace la contribución a la IRA está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, el nivel de eliminación aumenta de 109 mil dólares a 129 mil, en comparación con 105 mil a 125 mil.

- Para un contribuyente a IRA que no está cubierto por un plan de jubilación en el lugar de trabajo y está casado con alguien que está cubierto, el nivel de eliminación aumenta de 204 mil a 214 mil, en comparación con 198 mil a 208 mil dólares.

- Para una persona casada que presenta una declaración separada y que está cubierta por un plan de jubilación en el lugar de trabajo, el nivel de eliminación no está sujeto a un ajuste anual por costo de vida y sigue siendo de 0 a 10 mil dólares.

El nivel de eliminación de ingresos para los contribuyentes que hacen contribuciones a una cuenta IRA Roth aumenta de 129 mil a 144 mil para solteros y jefes de familia, en comparación con 125 mil a 140 mil. Para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, el nivel de eliminación de ingresos aumenta de 204 mil a 214 mil, en comparación con 198 mil a 208 mil. El nivel de eliminación para una persona casada que presenta una declaración por separado y que hace contribuciones a una cuenta IRA Roth no está sujeta a un ajuste anual por costo de vida y sigue siendo de 0 a 10 mil dólares.

El límite de ingresos para el Crédito del Ahorrador (también conocido como Crédito por Contribuciones al Ahorro para la Jubilación) para los trabajadores de ingresos bajos y moderados es de 68 mil para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, en comparación con 66 mil; 51 mil para jefes de hogar, en comparación con 49 mil 500; y 34 mil para solteros y personas casadas que presentan la declaración por separado, en comparación con 33 mil.

La cantidad que las personas pueden contribuir a sus cuentas de jubilación SIMPLE se aumenta a 14 mil dólares.

Límites clave de contribución de los empleados que permanecen sin cambios

El límite de contribuciones anuales a una cuenta IRA se mantiene sin cambios en 6 mil dólares. El límite de contribución de recuperación de IRA para personas de 50 años o más no está sujeto a un ajuste anual por costo de vida y sigue siendo de 1 mil.

El límite de contribución de recuperación para los empleados de 50 años o más que participan en los planes 401(k), 403(b), la mayoría de los planes 457 y el Plan de Ahorros de Ahorro del gobierno federal permanece sin cambios en 6 mil 500. Por lo tanto, los participantes en 401 (k), 403 (b), la mayoría de los planes 457 y el plan de ahorros Thrift Savings Plan del gobierno federal que tengan 50 años o más pueden contribuir hasta 27 mil a partir de 2022. El límite de contribución de recuperación para empleados de 50 años o más quienes participan en planes SIMPLE permanece sin cambios en 3 mil dólares.

Recuerde, para mayor información sobre preguntas tributarias, planes de pago o algún otro asunto relacionado con los impuestos, visite el sitio web www.irs.gov o llame a la Línea de Servicio al Contribuyente del IRS al 1-800-829-1040 siga opciones para ayuda en español. Si necesita visitar una oficina de Servicio al Cliente del IRS llame al 844-545-5640 extensión #2 para hacer cita. Y para reportar estafas tributarias llame gratis al 1-800-366-4484.